Welche steuerlichen Folgen hat eine vorzeitige Auszahlung von meinem 401(k)- oder IRA-Konto in Kalifornien?

In Kalifornien wird eine vorzeitige Auszahlung von einem 401(k)- oder IRA-Plan als normales Einkommen versteuert und unterliegt zusätzlich zu etwaigen Bundesstrafen einer staatlichen Strafsteuer von 2,5 %. So gehen Sie mit den steuerlichen Folgen Ihrer Auszahlung in Kalifornien um: Schritt 1: Bestätigen Sie Ihre Auszahlung und den Einbehalt. Wenden Sie sich an den Verwalter Ihres 401(k)- oder IRA-Plans, um den Bruttogesamtbetrag Ihrer Auszahlung zu bestätigen. Fragen Sie, ob zum Zeitpunkt der Auszahlung Geld für Steuern des Staates Kalifornien einbehalten wurde. Dies hilft Ihnen bei der Planung Ihrer endgültigen Steuerzahlung. Schritt 2: Besorgen Sie sich Ihr Formular 1099-R. Ihr Planverwalter ist verpflichtet, Ihnen bis zum 31. Januar des auf Ihre Auszahlung folgenden Jahres ein bundesstaatliches Formular 1099-R zuzusenden. In diesem Dokument wird der Auszahlungsbetrag ausgewiesen. Sie benötigen die Informationen aus diesem Formular, um sowohl Ihre bundesstaatlichen als auch Ihre staatlichen Steuererklärungen auszufüllen. Schritt 3: Melden Sie die Auszahlung als Einkommen Dieser Betrag wird mit Ihrem persönlichen kalifornischen Einkommensteuersatz besteuert, der auf Ihrem gesamten Jahreseinkommen basiert. Schritt 4: Berechnen Sie die kalifornische Strafe für vorzeitige Abhebung. Sie müssen das Formular FTB 3805P „Zusätzliche Steuern auf qualifizierte Pläne (einschließlich IRAs) und andere steuerbegünstigte Konten“ ausfüllen und Ihrer staatlichen Steuererklärung beifügen. Dieses Formular wird verwendet, um die kalifornische Strafe von 2,5 % auf den steuerpflichtigen Teil Ihrer vorzeitigen Abhebung zu berechnen. Wichtige Hinweise: Die kalifornische Strafe von 2,5 % ist getrennt von der bundesstaatlichen Strafe von 10 % und kommt zu dieser hinzu. Das bedeutet, dass Sie zusätzlich zu Ihren regulären Einkommenssteuern eine kombinierte Strafe von 12,5 % zahlen müssen. Kalifornien befolgt im Allgemeinen die bundesstaatlichen Regeln für Strafausnahmen, z. B. beim erstmaligen Kauf eines Eigenheims (bis zu 10.000 USD von einer IRA), bei vollständiger Erwerbsunfähigkeit oder bestimmten hohen medizinischen Ausgaben. Hinweis: Wenn Sie die Abhebung nicht melden und die damit verbundenen Steuern nicht zahlen, kann dies zu erheblichen Strafen und Zinsen führen, die vom California Franchise Tax Board (FTB) festgesetzt werden. Die kombinierten staatlichen und bundesstaatlichen Steuerauswirkungen können den Nettobetrag Ihrer Auszahlung erheblich reduzieren. Dies sind allgemeine Informationen und stellen keine Rechtsberatung dar. Wenden Sie sich in komplexen Fällen an einen qualifizierten Anwalt in Kalifornien.